单据管理制度

为了加强单据管理，加强公司财务基础工作，规范单据管理、健全财务管理制度，特制定本制度：一、单据范围本制度包括：出示单据、外来单据、内部结算单据。1、出示单据：发票、收银单。2、外来单据：发票、收据、送货单、部分白条(鲜活食品)。3、内部结算单据：申购单、收据入库单、领料单、配送单、收银底带、货物短缺(溢余)单、报损单、日报表、月报表、盘点表、盘点差异表等内部结算单据，所有同部结算单能使用电脑单据的尽量使用电脑单据。二、单据管理原则1、消号单据管理制度：涉及到对外的出示单据和结算单据一律实行消号制度。主要包括以下内容：发票、收据、缴款单、酒水单、入库单，建立领用消号制度，落实专人管理，领料单暂不列入消号管理。2、限额领用制度：定额发票，税控打印发票实行限额领用和打印。3、其他单据实行普通单据管理三、单据合法原则1、收据应由交款人、收款人签字方为有效。2、入库单应由采购、库管、入库部门领导签字...