根据《
财政部门内部监督检查办法》和《县财政系统内部
审计工作制度》要求，决定从2014年3月10日起开展全县财政系统内部监督检查工作，为做好此次检查，制定本
方案。一、内部监督检查对象与范围等7个乡镇财政所所经管的2012——2013年度财政
财务资金账务，局机关财务及各职能股室管理的2013年度财政资金管理情况。二、时间安排2014年3月10日4月10日。三、检查内容1、财务情况：收支是否核算完整，账务处理是否及时，原始凭据是否规范、合法，财政所机关是否存在占用其他财政资金等。2、专项资金使用管理情况：资金管理与使用、报账程序与报账手续是否规范；对惠农资金使用及结余情况进行专项审查和处理。3、预算管理与执行及国库资金拨付情况。4、相关业务股室资金指标管理和清理情况（指标台帐建立、指标计划、指标使用、指标余额）。5、内部控制情况：控制制度的建立及执行情况（含财政所与局机关印鉴分开保管情况、财政所...