暑假期间，我有幸来到了
工商银行双流县支行了为期月的会计
实习，学到了许多书本以外的知识，受益非浅。下面是我对银行储蓄存款实名制的一点简单探讨。一、储蓄存款实名制的含义储蓄存款实名制是指居民在金融机构开户和办理储蓄时，出示身份证明，银行员工有义务记录，并要求存款人在存单上留下姓名的制度。其宗旨在于保护个人利益和利益的前提下，金融体系在公平、公正、公开的基础上，个人金融资产的性、合法性。我国建国五十年来，储蓄存款制度一直的是记名(虚名)储蓄制度。其记名可以是真名、假名、代码亦可以是亲友的名字。是活期储蓄，银行只认存折不认人，只要取款人存折出示印鉴或输对密码(由取款人开户时约定)银行即按折付款。储蓄存款实名制是发达的一项金融制度，绝大多数发展中的金融制度.二、为要实储蓄存款实名制我国现行的储蓄存款记名制可以说从源头上了一系列社会经济问题，妨碍了改革开放的进程，到了积重难返的地步。1、储蓄存款增长下掩盖了触目惊心的社会财富转移。截止1999年6月末，我国商业银行储蓄存款总额(本外币全折币)达6.3万亿元。我国居民储蓄存款是呈几何级数增长的，1987年，我国居民储蓄存款余额仅3073亿元,1992年1万亿元,1994年2万亿元,t995年3万亿元，到1998年末更是达5.3万亿元，而仅仅半年,1999年6月末已达6.3万亿元。1992年，我国gdp增长率走上了增长的通道，最高的年份是1992年的14.1％，最低的年份是1998年的7.8％，从92年到98年，算术平均数也仅10.76％,gdp的增长与储蓄存款增长不同步，这说明两点，国民收入的分配过份向个人倾斜。有些个人收入不来源于国民收入，而是直接来源于国有资产的流失。2、税收征管，偷逃税款严重。纳税是公民的义务，但在现实条件下，能偷逃税赋成了个人的本事，少
财务管理人员来说，逃税倒成了其义务，我国个人所得税规模占人均gdp的比重大约在0.28％左右，远低于发展中平均的2.1％，税源流失过多，根源在于我国的现行储蓄存款制度无法支持个人所得税的征收和监管，而存款制度的不，不利于公民的信用体系，个人对应尽的义务，无法税收杠杆调节居民收入差距和贫富差距，社会矛盾，使力量办大事。3、使我国的政策无所适从，实施大打折扣。比如，我国内需不旺、消费疲软的状况，出台了一系列刺激消费的政策，如连续下调利率、鼓励消费信贷、征收储蓄利息所得税、公务员和事业人员工资收入、刺激教育消费等等，但政策实施很不，为?储蓄存款记名制掩盖了贫富差距，立法和行政机构很难对症下药，对少暴富阶层的人士来说(据非官方资料，这仅占存款人数7％的阶层控制了约60％的储蓄存款总额)，收入只是数字的，钱对来说几辈子也花不完，该都，对刺激消费的政策很麻木。4、个人信用制度无法起来。市场经济信用经济，一切经济关系要靠信用来维系，好的信用制度，就会产生交易冷淡和投资锁定，互不信任，交易会向现金交易和以货易货等原始的刻板的滑落，银行惜贷、企业惜投、个人惜借的悲观情绪弥漫，经济活力下降，宏观调控政策难以作用。个人信用制度当然是的程序，涉及到金融法律法规建设、金融产品创新、技术创新和管理创新等诸多内容，但储蓄暑期实习报告存款实名制则是最、最核心的内容。三、如何储蓄存款实名制1、以现个人身份证号码为基础，储蓄存款实名制。信用是公民活在世上的面子和通行证，个人信用的好坏直接关系到能否享受贷款、透支和分期付款，还到退休保障。在储蓄存款实名制的记录和支持下，每个人的每一笔收入、交易、纳税、借款、还款的情况都记录在案，考核信用的基础。2、申报确认期，对现有个人帐户及个人财产申报登记，说明可计算的合法来源，到期按兵不动，认领的，无法说明合法来源的，冻结调查，收入将没收充公。3、银行帐户与
税务机关联网，个人帐户收支情况在授权范围内报送税务局，由税务局纳税依据，税务局有义务对个人财产保密，并的惩罚措施。为堵塞现金交易、逃避税务检查的漏洞，银行应控制大额存取款的和次数，情况报送税务局。4、要支付手段的票据化，为财产登记和依法征税依据。是个人帐户要普及支票转帐，票据清算要电子化、即时化、通存通兑化，随时、随地、随意的个人转帐，传统的依赖现金交易的做法。四、储蓄存款实名制中要注意减轻负面50年来，是靠老百姓的勤俭节约的美德和高储蓄率才支撑起社会和经济的稳定和发展。金融是经济的核心，金融稳定了，人心才能稳定，社会才能稳定和发展。发展储蓄需要
安全感，安全感源于储蓄保密性，储蓄存款实名制，有存款人不安全心理的，怕露富是的社会心理，老百姓怕露富，贪污腐败分子也怕露富，如何在两者之间权衡，趋利避害，很费思量，这是储蓄存款实名制要考虑的个问题。，推出储蓄存款实名制后，大批黑色和灰色收入将退出银行储蓄，一深怀恐慌心理的老百姓也提款，而存款下降冲击中小银行，中小银行的历史、背景和存款实力一直是老百姓把握不住的。存款的过份提取将银行流动性风险和支付，所谓水落石出，存款的下降有使商业银行的不良资产突冗，由此冲击到整个银行体系，甚至引起金融恐慌。，减轻储蓄存款实名制的负面，关键要三点：1、法律法规配套建设。如保密法、个人财产保护法。2、职业道德教育。对银行内部工作人员和
公安、
法院、纪检、
审计等执法内部工作人员职业道德教育，执法，保密。加大对执法的监督，控制好执法机构对个人金融财产查询、冻结、划扣的权力。3、反对腐败。某些地方基层机构乱收费、乱摊派、乱罚款严重，储蓄存款实名制，有使
干部更容易居民的家底，更容易放矢治理三乱更高。对基层干部要知法守法教育，严惩三乱，对滥用职权，侵犯存款人利益的要坚决追究其法律责任和经济责任。